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庫存現(xiàn)金限額是指為確保每個單位的日常零用金而根據(jù)規(guī)定可保留的最大現(xiàn)金量。手頭現(xiàn)金限額由開戶行根據(jù)開戶單位的實際需要和與銀行的距離確定。該限額通常是根據(jù)該單位3到5天的日常零散開支所需的現(xiàn)金確定的。遠離銀行機構(gòu)或交通不便的單位，可以根據(jù)實際情況適當(dāng)放寬，但最長不超過15天。

庫存現(xiàn)金限額的計算方法通常為：

庫存現(xiàn)金=前一個月的平均每日付款金額（不包括月平均工資）×有限的天數(shù)

處理庫存現(xiàn)金限額的一般程序是：首先，填寫現(xiàn)金庫存限額申請批準(zhǔn)書；然后，提交開戶銀行以簽署審批意見和批準(zhǔn)的金額。

銀行核對現(xiàn)金存量限額后，開戶單位應(yīng)嚴(yán)格遵守，每日現(xiàn)金余額不得超過限額。如果庫存現(xiàn)金不足，銀行可以提取現(xiàn)金，未經(jīng)開戶銀行批準(zhǔn)，不得提取現(xiàn)金；庫存現(xiàn)金限額一般每年批準(zhǔn)一次，由于生產(chǎn)，業(yè)務(wù)發(fā)展和變化，該單位需要增加或減少庫存限額。可以向持有該帳戶的銀行提出申請，并且只有在獲得批準(zhǔn)后才能進行調(diào)整，并且該單位未經(jīng)授權(quán)不得將庫存現(xiàn)金增加到超過批準(zhǔn)的限額。

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