每個月的最后一天，是對出納和會計來講大都非常重要的日子。這一天，他們是需要并且交接班，確保全公司的財務狀況能得到清楚的記錄和處理。那就，月底出納和會計交接都包括都有哪些內(nèi)容呢？下面，我們一起來所了解一下。

1. 現(xiàn)金交接

出納需要將公司的現(xiàn)金進行清點交接，并與上個月的現(xiàn)金余額接受查對。如果有差異，是需要及時并且調(diào)整。同時，出納還要將當月的現(xiàn)金收支情況進行記錄，并送到會計并且查對。

2. 銀行對賬

之外現(xiàn)金，公司的銀行賬戶也要接受對賬。出納必須將當月的銀行流水賬單不打印不出來，并與銀行賬戶余額接受查對。如果不是有差異，不需要及時并且調(diào)整。同時，出納還需要將當月的銀行收支情況并且記錄，并交給你們會計參與進行核對。

3. 發(fā)票核對

會計不需要對當月的發(fā)票通過核對，確保所有的的發(fā)票都被真確地有記錄和如何處理。如果沒有有遺漏或錯誤，必須及時接受調(diào)整。

4. 費用報銷

如果沒有公司有員工的費用報銷是需要去處理，出納需要將這些個報銷單據(jù)接受清點，并與員工并且確認。接著，出納要將那些費用報銷單據(jù)交給你們會計并且核對資料和一次性處理。

5. 應收賬款和應付賬款

會計不需要對公司的應收賬款和應付賬款接受進行核對，切實保障絕大部分的賬款都被正確地有記錄和全面處理。如果有遺漏或錯誤，要及時參與調(diào)整。

6. 稅務申報

會計必須對當月的稅務申報并且處理，切實保障公司的稅務狀況我得到準確的記錄和處理。假如有遺漏或錯誤，需要及時并且調(diào)整。

7. 財務報表

會計需要對當月的財務報表進行編制和處理，除開利潤表、資產(chǎn)負債表和現(xiàn)金流量表等。那些報表需要思想活動公司的財務狀況和經(jīng)營情況，為公司的決策需要提供建議參考。

8. 交接班記錄

在交接班過程中，出納和會計不需要接受詳細點的記錄，除了現(xiàn)金余額、銀行賬戶余額、發(fā)票情況、報銷流程情況、應收賬款和應付賬款情況、稅務申報情況和財務報表情況等。這些個記錄必須能保存好，以備日后查詢資料。

月底出納和會計交接是公司財務管理中非常重要的一環(huán)。僅有是從細致耐心的交接班，才能以保證公司的財務狀況我得到準的記錄和處理，為公司的發(fā)展提供給如鐵般的財務支持。