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月底出納和會計交接什么,事項需要注意?
2024-07-17 08:32:40 發(fā)布丨 發(fā)布者:學(xué)樂佳 丨 閱讀量:3495
內(nèi)容摘要:每個月的最后一天,是對出納和會計來講大都非常重要的日子。這一天,他們是需要并且交接班,確保全公司的財務(wù)狀況能得到清楚的記錄和處理。那就,月底出納和會計...
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每個月的最后一天,是對出納和會計來講大都非常重要的日子。這一天,他們是需要并且交接班,確保全公司的財務(wù)狀況能得到清楚的記錄和處理。那就,月底出納和會計交接都包括都有哪些內(nèi)容呢?下面,我們一起來所了解一下。
1. 現(xiàn)金交接
出納需要將公司的現(xiàn)金進(jìn)行清點交接,并與上個月的現(xiàn)金余額接受查對。如果有差異,是需要及時并且調(diào)整。同時,出納還要將當(dāng)月的現(xiàn)金收支情況進(jìn)行記錄,并送到會計并且查對。2. 銀行對賬
之外現(xiàn)金,公司的銀行賬戶也要接受對賬。出納必須將當(dāng)月的銀行流水賬單不打印不出來,并與銀行賬戶余額接受查對。如果不是有差異,不需要及時并且調(diào)整。同時,出納還需要將當(dāng)月的銀行收支情況并且記錄,并交給你們會計參與進(jìn)行核對。3. 發(fā)票核對
會計不需要對當(dāng)月的發(fā)票通過核對,確保所有的的發(fā)票都被真確地有記錄和如何處理。如果沒有有遺漏或錯誤,必須及時接受調(diào)整。4. 費用報銷
如果沒有公司有員工的費用報銷是需要去處理,出納需要將這些個報銷單據(jù)接受清點,并與員工并且確認(rèn)。接著,出納要將那些費用報銷單據(jù)交給你們會計并且核對資料和一次性處理。5. 應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款
會計不需要對公司的應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款接受進(jìn)行核對,切實保障絕大部分的賬款都被正確地有記錄和全面處理。如果有遺漏或錯誤,要及時參與調(diào)整。6. 稅務(wù)申報
會計必須對當(dāng)月的稅務(wù)申報并且處理,切實保障公司的稅務(wù)狀況我得到準(zhǔn)確的記錄和處理。假如有遺漏或錯誤,需要及時并且調(diào)整。7. 財務(wù)報表
會計需要對當(dāng)月的財務(wù)報表進(jìn)行編制和處理,除開利潤表、資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表等。那些報表需要思想活動公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營情況,為公司的決策需要提供建議參考。8. 交接班記錄
在交接班過程中,出納和會計不需要接受詳細(xì)點的記錄,除了現(xiàn)金余額、銀行賬戶余額、發(fā)票情況、報銷流程情況、應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款情況、稅務(wù)申報情況和財務(wù)報表情況等。這些個記錄必須能保存好,以備日后查詢資料。月底出納和會計交接是公司財務(wù)管理中非常重要的一環(huán)。僅有是從細(xì)致耐心的交接班,才能以保證公司的財務(wù)狀況我得到準(zhǔn)的記錄和處理,為公司的發(fā)展提供給如鐵般的財務(wù)支持。

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