作為企業(yè)中不可或缺的部分的一部分，會計人員承擔(dān)全部著不重要的責(zé)任，其中之一那是不報銷。報銷費用的操作流程不但關(guān)系到企業(yè)的財務(wù)管理，也當(dāng)然有關(guān)系到員工的福利待遇。下面將為大家詳細(xì)點介紹會計人員報銷費用的操作流程。

第一步：準(zhǔn)備報銷單據(jù)

在報銷費用前的，員工不需要準(zhǔn)備著好相對應(yīng)的報銷單據(jù)，包括發(fā)票、收據(jù)、報銷申請表等。這個單據(jù)不需要要什么企業(yè)的報銷政策，或者，報銷金額、報銷項目等要符合國家規(guī)定企業(yè)規(guī)定。

第二步：審核報銷單據(jù)

在員工重新提交報銷單據(jù)后，會計人員是需要對其并且二次審核。審查的內(nèi)容除了單據(jù)的真實性、合法性、完整性等。假如單據(jù)存在問題，會計人員必須及時直接聯(lián)系員工接受補充或辦理變更。

第三步：錄入報銷信息

審核通過后，會計人員必須將報銷單據(jù)中的信息錄入到企業(yè)的財務(wù)系統(tǒng)中。錄入電腦的內(nèi)容和可以報銷金額、報銷項目、報銷日期等。在錄入過程中，會計人員是需要可以保證信息的準(zhǔn)確性和完整性。

第四步：審批報銷申請

在數(shù)據(jù)錄入報銷信息后，會計人員不需要將能報銷可以申請再提交給相關(guān)部門通過審核批準(zhǔn)。審核批準(zhǔn)的內(nèi)容以及能報銷金額如何確定符合國家規(guī)定企業(yè)規(guī)定、報銷項目如何確定合不合理等。如果批準(zhǔn)實際，會計人員是需要將可以報銷先申請轉(zhuǎn)送給財務(wù)主管進(jìn)行終于備案審批。

第五步：支付報銷款項

在報銷可以申請結(jié)果備案審批通過后，會計人員是需要將報銷款項支付給員工。支付除開現(xiàn)金、銀行轉(zhuǎn)賬等。在支付過程中，會計人員是需要可以保證款項的準(zhǔn)確性和及時性。

第六步：登記報銷記錄

在申請支付可以報銷款項后，會計人員是需要將報銷記錄再登記到企業(yè)的財務(wù)系統(tǒng)中。辦理登記的內(nèi)容除了能報銷金額、報銷項目、報銷日期等。在登記過程中，會計人員要能保證記錄的準(zhǔn)確性和完整性。

第七步：歸檔報銷單據(jù)

在報銷記錄登記完成后，會計人員不需要將報銷單據(jù)并且歸檔。歸檔的包括電子歸檔和紙質(zhì)歸檔。在歸檔過程中，會計人員要能保證單據(jù)的安全性和完整性。

第八步：定期審核報銷記錄

在報銷記錄裝訂歸檔能夠完成后，會計人員需要定期對其采取進(jìn)行審核。審核的內(nèi)容除開能報銷金額如何確定條件企業(yè)規(guī)定、報銷項目有無合理不等。如果發(fā)現(xiàn)問題，會計人員是需要及時并且處理。

以上就是會計人員報銷費用的操作流程。在操作過程中，會計人員必須絕對的保證信息的準(zhǔn)確性和完整性，同時也必須不違背企業(yè)的報銷政策和法律法規(guī)。