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所有從事財務工作的朋友都應該知道，財務報告的標準程序是會計和收銀員相互合作，互相監(jiān)督并在控制資金方面發(fā)揮作用。但是，該操作程序有明顯的缺點，即工作效率特別低，甚至可能影響業(yè)務發(fā)展，導致財務部門與業(yè)務部門之間發(fā)生沖突。如何解決這一沖突并提高財務報告的效率？查看以下方法。

1、將“報銷批準表”粘貼到發(fā)票等上之后，將由部門經理或主管簽字，然后對財務和會計進行初步審核，通過審核后，財務經理將進行審核并簽名，然后去總經理和總經理直接簽名。在收銀員處，收銀員付款。

2、出納員付款后，他直接根據“報銷批準單”（即，運行帳戶，不需要會計科目）注冊日記帳。收款員可以在報銷完成后過帳，或者在沒有其他業(yè)務相對閑置時將其集中。通常需要每天下班結束前完成注冊，以便于第二天報告每日資金報表。

3、出納員每周一次或半個月一次，將文件傳遞給會計師。會計師填寫簿記憑證并執(zhí)行會計處理。在出納員轉賬之前，請在收據的右上角編譯出納員序列號，以方便轉賬并向會計師查詢。

4、在月底，會計人員將現金或銀行帳戶的余額與出納員的現金和銀行存款日記帳的余額進行核對。如果檢查不一致，請檢查哪一項是錯誤的，以避免相互懷疑和責備。

5、在檢查協(xié)議之后，會計師還負責檢查銀行對帳單的余額，以監(jiān)督收銀員。

學不同的會計課程，詳情會有所差異，為了精準快速的解決您的問題，建議您向老師說明詳細情況，1對1解決您的實際問題。