會計出納是企業(yè)中非常重要的崗位之一，負責企業(yè)的財務(wù)管理、賬務(wù)處理、現(xiàn)金管理等工作。那就，會計出納的基本都工作流程是怎樣的呢？下面我們來一起打聽一下一下。

第一步：準備工作

在結(jié)束工作啊前，會計出納必須做到一些準備工作。必須進行核對銀行賬戶余額，確定賬戶余額與銀行對賬單一致。要全面檢查現(xiàn)金余額，確認現(xiàn)金余額與現(xiàn)金賬簿一致。是需要去檢查各種票據(jù)、憑證、單據(jù)等是否價格公道，以保證賬目清晰。

第二步：收款

會計出納必須及時扣取企業(yè)的特殊收款，除開現(xiàn)金、支票、電匯等。在收款時，不需要查對金額、日期、收款人等信息是否是正確，同時及時記錄收款信息，必須保證賬目清晰。

第三步：付款

會計出納要及時處理企業(yè)的各種確定付款，除開現(xiàn)金、支票、電匯等。在網(wǎng)銀付款時，不需要核對確認金額、日期、收款人等信息有無正確的，同時及時記錄付款信息，確保賬目清晰。

第四步：記賬

會計出納需要將收款、付款等信息及時記錄信息到企業(yè)的賬簿中，除開現(xiàn)金賬簿、銀行賬簿、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款等。在記賬時，要注意一點憑證的準確性和完整性，以保證賬目清晰。

第五步：對賬

會計出納必須定時查看對賬，以及銀行對賬、現(xiàn)金對賬、應(yīng)收賬款對賬、應(yīng)付賬款對賬等。在對賬時，不需要核對賬目是否準、是否與銀行對賬單等正確無誤，確保賬目清晰。

第六步：報表編制

會計出納要遵循企業(yè)的財務(wù)制度全額事業(yè)各種報表，除開資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等。在編制報表時，不需要注意數(shù)據(jù)的準確性和完整性，切實保障報表清楚地。

第七步：稅務(wù)申報

會計出納要按照稅法規(guī)定及時申報后各種稅費，和增值稅、企業(yè)所得稅等。在申報時，不需要注意一點申報表的準確性和完整性，必須保證稅務(wù)申報模糊。

第八步：檔案管理

會計出納要對企業(yè)的某些票據(jù)、憑證、單據(jù)等進行檔案管理，以保證檔案的完整性和準確性。在檔案管理時，需要再注意保密性和安全性，確保檔案管理模糊。

會計出納的基本是工作流程以及準備工作、收款、直接付款、記賬、對賬、報表編制、稅務(wù)申報和檔案管理等。在工作中，會計出納要特別注意準確性、完整性、非常清晰性和保密性等方面，確保全企業(yè)的財務(wù)管理工作順利參與。