你是什么企業(yè)都是需要會(huì)計(jì)和出納兩個(gè)角色來(lái)系統(tǒng)管理財(cái)務(wù)，其中一個(gè)有用的工作是每天通過(guò)對(duì)賬。對(duì)賬是指將企業(yè)的賬目和銀行的賬目通過(guò)進(jìn)行核對(duì)，確保全兩者一致。對(duì)賬的目的是為了防止財(cái)務(wù)會(huì)出現(xiàn)錯(cuò)誤，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并幫忙解決。下面將具體一點(diǎn)能介紹會(huì)計(jì)一天和出納核賬的流程。

第一步：核對(duì)銀行流水賬單

會(huì)計(jì)每隔一天需要先核對(duì)確認(rèn)銀行流水賬單，切實(shí)保障銀行賬戶余額和企業(yè)賬戶余額一致。要是發(fā)現(xiàn)自己不一致，要及時(shí)直接聯(lián)系銀行能夠解決問(wèn)題。

第二步：核對(duì)企業(yè)賬目

會(huì)計(jì)需要核對(duì)企業(yè)的賬目，切實(shí)保障賬目準(zhǔn)確無(wú)誤。要是發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，不需要及時(shí)申請(qǐng)補(bǔ)辦。同時(shí)，會(huì)計(jì)還要核對(duì)確認(rèn)各個(gè)賬戶的余額，切實(shí)保障賬戶余額和銀行流水賬單一致。

第三步：核對(duì)收入和支出

會(huì)計(jì)要核對(duì)企業(yè)的收入和支出，以保證收入和支出的記錄準(zhǔn)確無(wú)誤。假如發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，必須及時(shí)辦理變更。同時(shí)，會(huì)計(jì)還要核對(duì)資料每個(gè)賬戶的收入和支出，確保收入和支出的記錄和銀行流水賬單一致。

第四步：核對(duì)銀行手續(xù)費(fèi)和利息

會(huì)計(jì)必須核對(duì)銀行手續(xù)費(fèi)和利息，必須保證手續(xù)費(fèi)和利息的記錄準(zhǔn)確無(wú)誤。假如發(fā)現(xiàn)自己錯(cuò)誤，必須及時(shí)辦理變更。同時(shí)，會(huì)計(jì)還需要核對(duì)確認(rèn)你是什么賬戶的手續(xù)費(fèi)和利息，以保證手續(xù)費(fèi)和利息的記錄和銀行流水賬單一致。

第五步：核對(duì)現(xiàn)金余額

出納不需要進(jìn)行核對(duì)現(xiàn)金余額，必須保證現(xiàn)金余額和賬目一致。假如發(fā)現(xiàn)到不一致，必須及時(shí)更正。同時(shí)，出納還必須查對(duì)各個(gè)賬戶的現(xiàn)金余額，確保全現(xiàn)金余額和賬目一致。

第六步：核對(duì)支票余額

出納是需要查對(duì)支票余額，切實(shí)保障支票余額和賬目一致。如果發(fā)現(xiàn)不一致，不需要及時(shí)更正。同時(shí)，出納還不需要核對(duì)資料每個(gè)賬戶的支票余額，確保支票余額和賬目一致。

第七步：核對(duì)銀行卡余額

出納要查對(duì)銀行卡余額，確保銀行卡余額和賬目一致。如果突然發(fā)現(xiàn)不一致，不需要及時(shí)辦理變更手續(xù)。同時(shí)，出納還必須進(jìn)行核對(duì)各個(gè)賬戶的銀行卡余額，以保證銀行卡余額和賬目一致。

第八步：記錄對(duì)賬結(jié)果

會(huì)計(jì)和出納必須記錄對(duì)賬結(jié)果，以及你是哪賬戶的余額、收入、支出、手續(xù)費(fèi)、利息、現(xiàn)金余額、支票余額和銀行卡余額。記錄對(duì)賬結(jié)果這個(gè)可以指導(dǎo)企業(yè)及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并能解決。

以上應(yīng)該是會(huì)計(jì)每隔一天和出納核賬的流程。對(duì)賬是企業(yè)財(cái)務(wù)管理中非常重要的一環(huán)，必須認(rèn)真去做。僅有必須保證賬目準(zhǔn)確無(wú)誤，才能保證企業(yè)財(cái)務(wù)的小孩健康發(fā)展。