資金收支是企業(yè)運(yùn)營(yíng)中非常重要的一環(huán)，它再關(guān)系到企業(yè)的盈利能力和財(cái)務(wù)狀況。在企業(yè)中，資金收支的管理由誰(shuí)來(lái)負(fù)責(zé)呢？是出納肯定會(huì)計(jì)？下面我們來(lái)探討探討一下。

出納和會(huì)計(jì)的職責(zé)

在企業(yè)中，出納和會(huì)計(jì)也是共同負(fù)責(zé)資金管理的重要崗位。出納主要專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)現(xiàn)金的收付和賬務(wù)的登記，而會(huì)計(jì)則是全權(quán)負(fù)責(zé)所有的企業(yè)的財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算工作。

出納的職責(zé)

出納是企業(yè)中共同負(fù)責(zé)現(xiàn)金管理的人員，主要職責(zé)包括：

• 負(fù)責(zé)現(xiàn)金的收付、保管和結(jié)算工作；
• 負(fù)責(zé)銀行存款、支票、匯票等金融工具的管理；
• 負(fù)責(zé)現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬、支票日記賬等賬務(wù)的登記和核對(duì)；
• 負(fù)責(zé)現(xiàn)金的盤(pán)點(diǎn)和結(jié)賬工作。

會(huì)計(jì)的職責(zé)

會(huì)計(jì)是企業(yè)中負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算的人員，主要職責(zé)包括：

• 負(fù)責(zé)企業(yè)的財(cái)務(wù)管理工作，包括預(yù)算編制、財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)報(bào)告等；
• 負(fù)責(zé)企業(yè)的會(huì)計(jì)核算工作，包括賬務(wù)處理、憑證審核、財(cái)務(wù)報(bào)表編制等；
• 負(fù)責(zé)企業(yè)的稅務(wù)管理工作，包括納稅申報(bào)、稅務(wù)籌劃、稅務(wù)審計(jì)等；
• 負(fù)責(zé)企業(yè)的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理工作，包括制定財(cái)務(wù)制度、內(nèi)部審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等。

資金收支的管理

資金收支的管理是企業(yè)中非常重要的一項(xiàng)工作，它直接關(guān)系到企業(yè)的盈利能力和財(cái)務(wù)狀況。在企業(yè)中，資金收支的管理主要包括以下幾個(gè)方面：

資金收入的管理

資金收入是企業(yè)運(yùn)營(yíng)中非常重要的一環(huán)，它直接關(guān)系到企業(yè)的盈利能力和財(cái)務(wù)狀況。在企業(yè)中，資金收入的管理主要包括以下幾個(gè)方面：

• 制定合理的銷(xiāo)售政策和價(jià)格策略，提高銷(xiāo)售收入；
• 加強(qiáng)客戶(hù)關(guān)系管理，提高客戶(hù)滿意度和忠誠(chéng)度；
• 開(kāi)拓新的市場(chǎng)和業(yè)務(wù)領(lǐng)域，增加收入來(lái)源；
• 加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，提高資金使用效率。

資金支出的管理

資金支出是企業(yè)運(yùn)營(yíng)中不可避免的一環(huán)，它直接關(guān)系到企業(yè)的盈利能力和財(cái)務(wù)狀況。在企業(yè)中，資金支出的管理主要包括以下幾個(gè)方面：

• 制定合理的采購(gòu)政策和價(jià)格策略，降低采購(gòu)成本；
• 加強(qiáng)供應(yīng)商管理，提高供應(yīng)商的服務(wù)質(zhì)量和供貨能力；
• 優(yōu)化生產(chǎn)流程和管理流程，提高生產(chǎn)效率和管理效率；
• 加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，控制資金使用，防止浪費(fèi)。

出納和會(huì)計(jì)的合作

在企業(yè)中，出納和會(huì)計(jì)是資金管理的兩個(gè)有用崗位，他們彼此間必須積極合作，約定結(jié)束資金管理的各項(xiàng)工作。出納不需要及時(shí)準(zhǔn)確地登記和記錄現(xiàn)金收支情況，會(huì)計(jì)必須對(duì)那些記錄接受核對(duì)資料和審核，確保賬務(wù)的準(zhǔn)確性和真實(shí)性。

資金收支是企業(yè)運(yùn)營(yíng)中非常重要的一環(huán)，它直接關(guān)系不到企業(yè)的盈利能力和財(cái)務(wù)狀況。在企業(yè)中，出納和會(huì)計(jì)大都負(fù)責(zé)資金管理的有用崗位，他們是需要緊密協(xié)作，聯(lián)合起來(lái)能完成資金管理的各項(xiàng)工作。唯有要做資金收支的管理工作，企業(yè)才能達(dá)到良好的訓(xùn)練的財(cái)務(wù)狀況，利用可持續(xù)發(fā)展。