你如何確定那一次遇到了過這樣的情況：拿著一堆發(fā)票找出納能報銷，只不過時總被出納打出去，說你填錯了或者發(fā)票不條件規(guī)定？這是畢竟會計在報銷過程中需要特別注意很多細(xì)節(jié)，下面就來為大家詳細(xì)介紹一下。

第一步：檢查發(fā)票的真?zhèn)?/h2>在報銷以前，會計要檢查過每一張發(fā)票的真?zhèn)�。假如發(fā)票是私刻的，這樣能報銷那就是非法經(jīng)營的，會計和公司都會給予相當(dāng)嚴(yán)重的處罰。但，會計要再次檢查每一張發(fā)票的開票日期、發(fā)票號碼、網(wǎng)上購買方名稱、納稅人識別號、銷售方名稱、納稅人識別號、商品名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、單價、金額、稅率、稅額等信息有無神秘管用。

第二步：檢查發(fā)票的類型

會計還需要檢查每一張發(fā)票的類型是否符合國家規(guī)定規(guī)定。根據(jù)國家稅務(wù)總局的規(guī)定，發(fā)票分為增值稅專用發(fā)票、增值稅普通發(fā)票、機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票、貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票、海關(guān)進(jìn)口增值稅專用發(fā)票等多種類型。不同類型的發(fā)票有完全不同的使用范圍和報銷規(guī)定，會計要依據(jù)求實際情況你選最合適的發(fā)票類型。

第三步：檢查發(fā)票的開具規(guī)定

會計還不需要系統(tǒng)檢查每一張發(fā)票的開具規(guī)定符合相關(guān)規(guī)定。參照國家稅務(wù)總局的規(guī)定，發(fā)票可以聽從明確規(guī)定的格式補開，可以有發(fā)票代碼、發(fā)票號碼、開票日期、購買方名稱、納稅人識別號、銷售方名稱、納稅人識別號、商品名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、單價、金額、稅率、稅額等信息，不過可以加蓋公司銷售方的公章和發(fā)票專用章。如果不是發(fā)票的開具規(guī)定不符合要求，那你報銷那是屬于非法的。

第四步：檢查發(fā)票的金額

會計還要去檢查每一張發(fā)票的金額如何確定錯誤的。如果不是發(fā)票的金額不真確，這樣的話可以報銷就是非法的。會計不需要再三檢查每一張發(fā)票的金額有無與不好算情況相符，是否是有反復(fù)重復(fù)開票、漏增票、錯開票等情況。

第五步：檢查發(fā)票的用途

會計還必須檢查一下每一張發(fā)票的用途是否需要條件符合規(guī)定。依據(jù)國家稅務(wù)總局的規(guī)定，發(fā)票必須主要用于去購買貨物或則進(jìn)行服務(wù)，不能不能主要用于別的用途。假如發(fā)票的用途不符合國家規(guī)定規(guī)定，那就能報銷應(yīng)該是非法經(jīng)營的。

第六步：填寫報銷單

在檢查完每一張發(fā)票然后，會計必須填寫好報銷醫(yī)藥費單。報銷單需要除開報銷人姓名、報銷日期、報銷金額、報銷事由、報銷發(fā)票號碼等信息。會計要仔細(xì)審核每一項信息是否需要填好對的，以免填寫錯誤造成能報銷失敗的可能。

第七步：提交報銷單

在填寫完可以報銷單結(jié)束后，會計必須將報銷單重新提交給出納。出納不需要仔細(xì)檢查每一項信息是否需要符合規(guī)定，如果沒有有問題要及時反饋給會計，盡量避免又出現(xiàn)不必要的麻煩。

第八步：記錄報銷信息

在報銷能完成結(jié)束后，會計要有記錄保險報銷信息。記錄信息報銷醫(yī)藥費信息可以幫公司及時所了解報銷情況，以免直接出現(xiàn)不必要的問題。會計必須有記錄報銷醫(yī)藥費人姓名、報銷日期、報銷金額、報銷事由、報銷發(fā)票號碼等信息，并將記錄信息保存到在公司的財務(wù)系統(tǒng)中。

以上應(yīng)該是會計手里發(fā)票找出納報銷的詳細(xì)點流程。希望大家在報銷過程中還能夠再次檢查每一項細(xì)節(jié)，盡量的避免出現(xiàn)不必要的問題。