你如何確定曾經(jīng)的沒(méi)有想過(guò)，為啥會(huì)計(jì)總是那就忙碌中？其實(shí)，出納的工作確實(shí)是非常重要的。在公司的財(cái)務(wù)管理中，出納是專門負(fù)責(zé)現(xiàn)金流的管理和賬務(wù)處理的重要的是角色。而出納和會(huì)計(jì)之間的洽談都是更是重中之重的。在本文中，我們將繼續(xù)探討出納給會(huì)計(jì)做賬的過(guò)程。

第一步：收集資料

出納是需要收集所有的與現(xiàn)金流關(guān)聯(lián)的文件，比如收據(jù)、發(fā)票、銀行對(duì)賬單等。這些文件將作用于記錄公司的收入和支出。出納還要記錄公司的現(xiàn)金流動(dòng)的情況，比如每隔一天的現(xiàn)金收入和支出，以及銀行賬戶的余額。

第二步：分類和整理

出納需要將所有的文件分類和整理一番，以便會(huì)計(jì)也可以更順利地全面處理賬務(wù)。這除了將文件通過(guò)日期、類型和金額等方面參與分類。出納還是需要切實(shí)保障大部分文件也是發(fā)下的，但是是沒(méi)有遺漏或錯(cuò)誤。

第三步：輸入數(shù)據(jù)

出納是需要將絕大部分的文件然后輸入到電腦系統(tǒng)中。這除了輸入輸入每筆交易的日期、金額、類型和相關(guān)的客戶或供應(yīng)商信息。出納還不需要必須保證大部分?jǐn)?shù)據(jù)是清楚的，因此沒(méi)有錯(cuò)誤或遺漏。

第四步：檢查賬戶余額

出納需要檢查公司的銀行賬戶余額，以確保全絕大部分的交易都早就被資料記錄，但是賬戶余額與實(shí)際情況所對(duì)應(yīng)的。如果再次出現(xiàn)任何差異，出納需要及時(shí)再通知會(huì)計(jì)，并通過(guò)調(diào)整。

第五步：準(zhǔn)備財(cái)務(wù)報(bào)表

出納要準(zhǔn)備著財(cái)務(wù)報(bào)表，.例如現(xiàn)金流量表、收入表和支出表等。這個(gè)報(bào)表將主要用于分析公司的財(cái)務(wù)狀況，并為會(huì)計(jì)可以提供清楚的數(shù)據(jù)。出納還不需要必須保證所有報(bào)表都是準(zhǔn)的，但是就沒(méi)錯(cuò)誤或遺漏。

第六步：協(xié)助會(huì)計(jì)進(jìn)行賬務(wù)處理

出納不需要全力協(xié)助會(huì)計(jì)進(jìn)行賬務(wù)處理。這和查對(duì)賬戶余額、最后確認(rèn)交易記錄、按照賬戶余額等。出納還不需要與會(huì)計(jì)緊密合作，確保全絕大部分的賬務(wù)處理都是詳細(xì)的，并且條件符合公司的財(cái)務(wù)政策。

第七步：協(xié)助會(huì)計(jì)進(jìn)行審計(jì)

出納必須去協(xié)助會(huì)計(jì)通過(guò)審計(jì)。這以及需要提供所有的相關(guān)的文件和數(shù)據(jù)，并解釋審計(jì)人員的問(wèn)題。出納還要必須保證絕大部分的文件和數(shù)據(jù)大都準(zhǔn)確的，而且符合審計(jì)要求。

第八步：跟蹤賬戶余額

出納必須跟蹤公司的賬戶余額，并及時(shí)得到通知會(huì)計(jì)和其余相關(guān)人員。這除開監(jiān)控公司的現(xiàn)金流動(dòng)的情況、預(yù)測(cè)未來(lái)的現(xiàn)金需求，并采取什么措施盡量多的措施來(lái)一直保持賬戶余額的穩(wěn)定。

出納給會(huì)計(jì)做賬是公司財(cái)務(wù)管理中不可或缺的的一部分。出納不需要收集、收拾、鍵入、檢查、打算報(bào)表、聯(lián)絡(luò)會(huì)計(jì)通過(guò)賬務(wù)處理和審計(jì)，并監(jiān)視跟蹤賬戶余額。出納和會(huì)計(jì)之間的合作是非常重要的，只能緊密合作才能必須保證公司的財(cái)務(wù)狀況能得到有效的管理和操縱。