每個月的最后一天，這對會計出納來說，是一個特別的日子。這一天，他們要能完成一項(xiàng)重要的是的任務(wù)——移交手續(xù)。這項(xiàng)任務(wù)的結(jié)束，不但當(dāng)然有關(guān)系到公司的財務(wù)管理，也關(guān)系不到公司的信譽(yù)和聲譽(yù)。下面，我們來詳細(xì)的了解一下會計出納每月相關(guān)手續(xù)的流程。

第一步：核對賬目

在移交手續(xù)前，會計出納是需要先查對當(dāng)月的所有的賬目，確保賬目的準(zhǔn)確性和完整性。這樣的過程必須一遍地檢查每一筆賬目，確保全賬目的金額、日期、科目等信息都對的確認(rèn)無誤后。

第二步：制作報表

核對賬目之前，會計出納必須據(jù)公司的要求，制做或者的報表。那些報表包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等。這些報表是公司財務(wù)管理的有用工具，都能夠具體地公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營情況。

第三步：審核報表

制作報表之后，會計出納是需要將報表遞交給財務(wù)主管參與審查。財務(wù)主管是需要仔細(xì)地去檢查報表的準(zhǔn)確性和完整性，以保證報表要什么公司的要求和標(biāo)準(zhǔn)。

第四步：準(zhǔn)備資料

在移交手續(xù)前的，會計出納是需要準(zhǔn)備著好絕大部分的資料和文件。那些資料除開當(dāng)月的賬單、發(fā)票、收據(jù)等。這些資料是公司財務(wù)管理的最重要依據(jù)，也能幫公司通過財務(wù)分析和決策。

第五步：交接班

在移交管理的當(dāng)天，會計出納不需要與接班人通過交接班。那個過程必須觀察地回答全部的工作流程和注意事項(xiàng)，必須保證接班人也能能夠順利地接手工作。

第六步：移交現(xiàn)金

在交接班然后，會計出納是需要將所有的現(xiàn)金留給接班人。那個過程是需要翻看地核對現(xiàn)金的數(shù)量和面額，確保全現(xiàn)金的準(zhǔn)確性和完整性。

第七步：移交賬戶

除了現(xiàn)金除此之外，會計出納還要將所有的的銀行賬戶和財務(wù)軟件的賬戶送到接班人。這種過程是需要觀察地去檢查賬戶的余額和交易記錄，必須保證賬戶的準(zhǔn)確性和完整性。

第八步：反思

移交手續(xù)能完成結(jié)束后，會計出納是需要對這個月的工作并且和反省自身。那個過程必須觀察地分析工作中的問題和不足，以便于在下個月的工作中改進(jìn)和增強(qiáng)。

以上那就是會計出納每月移交后的流程。這個過程必須細(xì)細(xì)的看地檢查和核對，以保證財務(wù)管理的準(zhǔn)確性和完整性。至少，公司才還能夠健康地經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和穩(wěn)定點(diǎn)地運(yùn)營。