每個(gè)月的最后一天，出納和會(huì)計(jì)之間的事宜老是讓人期待中和害怕。這是一項(xiàng)最重要的工作，是需要水平距離的準(zhǔn)確性和責(zé)任感。在這篇文章中，我們將探討一番出納和會(huì)計(jì)每月交接的流程和注意事項(xiàng)。

準(zhǔn)備工作

在處理完畢前的，出納和會(huì)計(jì)必須要做準(zhǔn)備工作。出納是需要切實(shí)保障大部分的收支記錄都被記錄信息在賬簿中，另外所有的的憑證都被妥善保存。會(huì)計(jì)必須檢查所有的賬戶余額，并以保證所有的賬目都被查對(duì)過(guò)。

核對(duì)現(xiàn)金

出納必須將絕大部分的現(xiàn)金交給會(huì)計(jì)進(jìn)行核對(duì)確認(rèn)。會(huì)計(jì)需要確�，F(xiàn)金的數(shù)量和賬簿上的記錄一致，并且絕大部分的收據(jù)和憑證都被妥善保存。

核對(duì)銀行賬戶

會(huì)計(jì)是需要全面檢查所有的的銀行賬戶余額，并確保所有的的賬目都被核對(duì)確認(rèn)過(guò)。出納是需要需要提供所有的的銀行對(duì)賬單和收據(jù)，以便于會(huì)計(jì)進(jìn)行查對(duì)。

核對(duì)應(yīng)收應(yīng)付賬款

會(huì)計(jì)要核對(duì)全部的應(yīng)收應(yīng)付賬款，并確保全絕大部分的賬目都被核對(duì)過(guò)。出納要提供大部分的收據(jù)和憑證，以便會(huì)計(jì)通過(guò)核對(duì)確認(rèn)。

檢查票據(jù)和憑證

會(huì)計(jì)要檢查所有的的票據(jù)和憑證，并必須保證它們都被妥善保存。出納必須可以提供全部的票據(jù)和憑證，盡快會(huì)計(jì)進(jìn)行核對(duì)確認(rèn)。

檢查稅務(wù)申報(bào)

會(huì)計(jì)要檢查所有的稅務(wù)申報(bào)，并以保證它們都被準(zhǔn)地需要填寫和遞交。出納要可以提供全部的稅務(wù)申報(bào)記錄，以便會(huì)計(jì)并且查對(duì)。

檢查固定資產(chǎn)

會(huì)計(jì)要檢查絕大部分的固定資產(chǎn)，并確保全它們都被妥善留下記錄和計(jì)提折舊。出納需要能提供所有的固定資產(chǎn)記錄，盡快會(huì)計(jì)接受核對(duì)確認(rèn)。

制作月度報(bào)告

會(huì)計(jì)必須可以制作月度報(bào)告，并將其提交給公司管理層。這份報(bào)告應(yīng)該是和全部的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和分析，盡快管理層打聽一下公司的財(cái)務(wù)狀況。

每月的出納和會(huì)計(jì)交接是一項(xiàng)最重要的工作，必須水平距離的準(zhǔn)確性和責(zé)任感。出納和會(huì)計(jì)要做好準(zhǔn)備工作，并在處理完畢過(guò)程中相互配合，確保全所有的的賬目都被進(jìn)行核對(duì)過(guò)。這樣的才能必須保證公司的財(cái)務(wù)狀況能夠得到有效的管理和完全控制。