出納并提交給會計(jì)做賬流程

引言

在一個企業(yè)中，出納和會計(jì)是兩個非常重要的職位。出納全權(quán)負(fù)責(zé)日常的現(xiàn)金收支管理，而會計(jì)則專門負(fù)責(zé)企業(yè)的財(cái)務(wù)管理和會計(jì)核算。出納提交給會計(jì)做賬是一個非常重要的流程，它再關(guān)系不到企業(yè)的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)報(bào)表的準(zhǔn)確性。本文將祥細(xì)推薦出納提交給會計(jì)做賬的流程。

出納提交給會計(jì)做賬的流程

出納遞交給會計(jì)做賬的流程一般分為200元以內(nèi)幾個步驟：

1. 出納填寫現(xiàn)金收支憑證

出納在日常工作中，要填好各種現(xiàn)金收支憑證，包括收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證等。那些個憑證記錄了企業(yè)的現(xiàn)金收支情況，是會計(jì)做賬的有用依據(jù)。

2. 出納整理現(xiàn)金收支憑證

出納在需要填寫完現(xiàn)金收支憑證后，不需要將這個憑證整理好好，聽從時(shí)間順序排列。這樣的話做可以不方便些會計(jì)對憑證接受查對和二次審核。

3. 出納提交現(xiàn)金收支憑證給會計(jì)

出納將整理一番好的現(xiàn)金收支憑證提交給會計(jì)，會計(jì)要對這些個憑證接受審核和核對。如果憑證信息有誤，會計(jì)需要及時(shí)再通知出納并且可以修改。

4. 會計(jì)進(jìn)行憑證錄入

會計(jì)在審核和核對確認(rèn)完現(xiàn)金收支憑證后，不需要將這些憑證錄入系統(tǒng)到會計(jì)軟件中。憑證錄入系統(tǒng)是會計(jì)做賬的重要環(huán)節(jié)，憑證錄入的準(zhǔn)確性真接引響到財(cái)務(wù)報(bào)表的準(zhǔn)確性。

5. 會計(jì)進(jìn)行會計(jì)核算

會計(jì)在錄入數(shù)據(jù)完憑證后，需要并且會計(jì)核算。會計(jì)核算是指依據(jù)什么會計(jì)原則和會計(jì)政策，對企業(yè)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)通過處理和分析，得出來財(cái)務(wù)報(bào)表和財(cái)務(wù)指標(biāo)。

6. 會計(jì)編制財(cái)務(wù)報(bào)表

會計(jì)在進(jìn)行會計(jì)核算后，不需要編制財(cái)務(wù)報(bào)表。財(cái)務(wù)報(bào)表是企業(yè)對外披露信息財(cái)務(wù)信息的重要途徑，和資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等。

7. 會計(jì)進(jìn)行財(cái)務(wù)分析

會計(jì)在編制人員完財(cái)務(wù)報(bào)表后，必須通過財(cái)務(wù)分析。財(cái)務(wù)分析是指對財(cái)務(wù)報(bào)表通過分析和解讀，結(jié)論企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營情況，為企業(yè)的經(jīng)營決策需要提供可以參考。

8. 會計(jì)編制財(cái)務(wù)報(bào)表分析報(bào)告

會計(jì)在通過財(cái)務(wù)分析后，要編制財(cái)務(wù)報(bào)表分析報(bào)告。財(cái)務(wù)報(bào)表分析報(bào)告是對財(cái)務(wù)報(bào)表接受分析和解讀一的詳細(xì)說明，包括企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等。

出納并提交給會計(jì)做賬是一個非常重要的流程，它然后有關(guān)系到企業(yè)的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)報(bào)表的準(zhǔn)確性。出納需要鄭重填好現(xiàn)金收支憑證，并將憑證整理好遞交給會計(jì)。會計(jì)需要對憑證通過審核和核對，然后把接受憑證錄入數(shù)據(jù)、會計(jì)核算、財(cái)務(wù)報(bào)表編制和財(cái)務(wù)分析等工作。唯有在你是什么環(huán)節(jié)都認(rèn)真細(xì)心地成功工作，才能能保證企業(yè)的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)報(bào)表的準(zhǔn)確性。