打款是企業(yè)日常財(cái)務(wù)工作中非常重要的一環(huán)，它牽涉到到企業(yè)的資金流動(dòng)和賬務(wù)記錄，是對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)和管理更具更是重中之重的作用。在企業(yè)中，打款是由會(huì)計(jì)和出納約定能完成的，他們各自承擔(dān)全部著完全不同的職責(zé)和任務(wù)，協(xié)同工作，以保證企業(yè)的資金流動(dòng)和賬務(wù)記錄的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。

會(huì)計(jì)的職責(zé)

會(huì)計(jì)是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的核心，他們?nèi)珯?quán)負(fù)責(zé)企業(yè)的賬務(wù)記錄和財(cái)務(wù)報(bào)表的編制。在打款過(guò)程中，會(huì)計(jì)的職責(zé)主要以及：

審核付款申請(qǐng)

在企業(yè)中，每一筆打款都要有相對(duì)應(yīng)的付款去申請(qǐng)，會(huì)計(jì)是需要核審網(wǎng)銀付款申請(qǐng)的合法性和準(zhǔn)確性，切實(shí)保障打款的金額和用途符合國(guó)家規(guī)定企業(yè)的財(cái)務(wù)政策和規(guī)定。

核對(duì)賬戶信息

在打款前，會(huì)計(jì)是需要核對(duì)確認(rèn)收款方的賬戶信息，確保賬戶信息的準(zhǔn)確性和完整性，盡量避免因賬戶信息錯(cuò)誤而倒致的資金損失和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

編制付款憑證

會(huì)計(jì)是需要依據(jù)什么確定付款再申請(qǐng)和核對(duì)的賬戶信息，編制人員付款憑證，記錄信息打款的金額、用途和收款方的賬戶信息等相關(guān)信息，切實(shí)保障打款的記錄準(zhǔn)確無(wú)誤。

出納的職責(zé)

出納是企業(yè)財(cái)務(wù)管理中的最重要角色，他們負(fù)責(zé)企業(yè)的現(xiàn)金管理和資金流動(dòng)。在打款過(guò)程中，出納的職責(zé)主要除開(kāi)：

核對(duì)付款憑證

在通知會(huì)計(jì)編制的付款憑證后，出納必須進(jìn)行核對(duì)憑證的準(zhǔn)確性和完整性，以保證打款的金額、用途和收款方的賬戶信息等相關(guān)信息無(wú)誤。

確認(rèn)賬戶余額

在打款前，出納不需要再確認(rèn)企業(yè)的賬戶余額是否充足，以免因賬戶余額不繼而可能導(dǎo)致的打款失敗和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

執(zhí)行打款操作

在最后確認(rèn)付款憑證和賬戶余額有誤后，出納要不能執(zhí)行打款操作，將企業(yè)的資金轉(zhuǎn)入收款方的賬戶中，切實(shí)保障打款的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。

記錄打款記錄

在打款完成后，出納需要資料記錄打款的具體信息，除開(kāi)打款的金額、用途、收款方的賬戶信息和打款時(shí)間等，確保全打款記錄的準(zhǔn)確無(wú)誤。

會(huì)計(jì)和出納在打款過(guò)程中承擔(dān)著相同的職責(zé)和任務(wù)，協(xié)同工作，切實(shí)保障企業(yè)的資金流動(dòng)和賬務(wù)記錄的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。在不好算工作中，會(huì)計(jì)和出納要密切協(xié)作，確立良好的溝通和協(xié)作機(jī)制，確保全打款工作的成功并且。