出納與會(huì)計(jì)交接步驟

引言

在公司的財(cái)務(wù)管理中，出納和會(huì)計(jì)是兩個(gè)非常重要的角色。出納共同負(fù)責(zé)現(xiàn)金管理和賬務(wù)處理，而會(huì)計(jì)則你們負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)憑證的編制和賬務(wù)核對(duì)。當(dāng)出納辭職的或調(diào)崗時(shí)，要并且出納與會(huì)計(jì)的交接工作，以必須保證公司的財(cái)務(wù)管理工作不受影響。下面將可以介紹出納與會(huì)計(jì)交接的步驟。

準(zhǔn)備工作

在處理完前，出納必須將所有的賬務(wù)資料整理好，以及現(xiàn)金賬戶、銀行賬戶、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、備用金等。同時(shí)，還是需要將所有的的賬務(wù)處理流程和操作規(guī)范收拾成文檔，希望能夠會(huì)計(jì)還能夠飛快打聽一下公司的財(cái)務(wù)管理情況。

會(huì)計(jì)的角色

在交接過程中，會(huì)計(jì)是需要清楚公司的財(cái)務(wù)管理情況，和賬戶余額、賬務(wù)處理流程、賬務(wù)處理規(guī)范的要求等。同時(shí)，會(huì)計(jì)還必須核對(duì)確認(rèn)出納整理好的賬務(wù)資料，切實(shí)保障賬務(wù)處理的準(zhǔn)確性和完整性。

出納的角色

在處理完過程中，出納要向會(huì)計(jì)推薦公司的財(cái)務(wù)管理情況，除開賬戶余額、賬務(wù)處理流程、賬務(wù)處理國(guó)家規(guī)范等。同時(shí)，出納還需要向會(huì)計(jì)處理完畢絕大部分的賬務(wù)資料，并確保全賬務(wù)處理的準(zhǔn)確性和完整性。

現(xiàn)金賬戶交接

在事宜現(xiàn)金賬戶時(shí)，出納是需要向會(huì)計(jì)處理完所有的的現(xiàn)金賬戶，除了現(xiàn)金余額、現(xiàn)金收支明細(xì)、現(xiàn)金備用金等。同時(shí)，出納還不需要向會(huì)計(jì)能介紹現(xiàn)金賬戶的使用規(guī)范和操作流程。

銀行賬戶交接

在點(diǎn)交銀行賬戶時(shí)，出納必須向會(huì)計(jì)點(diǎn)交絕大部分的銀行賬戶，以及銀行賬戶余額、銀行賬戶收支明細(xì)、銀行賬戶備用金等。同時(shí)，出納還需要向會(huì)計(jì)可以介紹銀行賬戶的使用規(guī)范和操作流程。

應(yīng)收賬款交接

在處理完應(yīng)收賬款時(shí)，出納必須向會(huì)計(jì)處理完大部分的應(yīng)收賬款，和應(yīng)收賬款余額、應(yīng)收賬款明細(xì)、應(yīng)收賬款核銷情況等。同時(shí)，出納還是需要向會(huì)計(jì)詳細(xì)介紹應(yīng)收賬款的處理流程和操作規(guī)范。

應(yīng)付賬款交接

在點(diǎn)交應(yīng)付賬款時(shí)，出納需要向會(huì)計(jì)交接所有的應(yīng)付賬款，和應(yīng)付賬款余額、應(yīng)付賬款明細(xì)、應(yīng)付賬款退稅情況等。同時(shí)，出納還不需要向會(huì)計(jì)能介紹應(yīng)付賬款的處理流程和操作規(guī)范。

備用金交接

在交接備用金時(shí)，出納需要向會(huì)計(jì)處理完畢大部分的備用金，和備用金余額、備用金收支明細(xì)、備用金不使用情況等。同時(shí)，出納還需要向會(huì)計(jì)推薦備用金的使用規(guī)范和操作流程。

出納與會(huì)計(jì)交接是公司財(cái)務(wù)管理中非常重要的一環(huán)，不需要出納和會(huì)計(jì)之間的通力配合和協(xié)作。在處理完過程中，出納必須將所有的的賬務(wù)資料整理好，會(huì)計(jì)必須核對(duì)資料賬務(wù)處理的準(zhǔn)確性和完整性。按照出納與會(huì)計(jì)的交接，也可以以保證公司的財(cái)務(wù)管理工作順利參與。