你是否是有過(guò)遇見(jiàn)過(guò)這樣的情況：月末快到了，你的銀行賬戶余額還不知道另外多少，手里的現(xiàn)金也還不知道夠不肯定不夠。這時(shí)候，出納會(huì)計(jì)月末余額對(duì)賬單就能指導(dǎo)你了。

什么是出納會(huì)計(jì)月末余額對(duì)賬單？

出納會(huì)計(jì)月末余額對(duì)賬單是一份記錄公司銀行賬戶和現(xiàn)金賬戶余額的報(bào)表。這份報(bào)表大多由公司的出納或會(huì)計(jì)師專門負(fù)責(zé)制做，主要用于核對(duì)資料公司賬戶的余額和銀行賬單的余額如何確定一致。

為什么需要出納會(huì)計(jì)月末余額對(duì)賬單？

出納會(huì)計(jì)月末余額對(duì)賬單的作用是以保證公司賬戶的余額和銀行賬單的余額一致。如果公司賬戶的余額和銀行賬單的余額不一致，就需要及時(shí)找出原因并進(jìn)行調(diào)整，以避免會(huì)出現(xiàn)財(cái)務(wù)賬目的情況。

如何制作出納會(huì)計(jì)月末余額對(duì)賬單？

可以制作出納會(huì)計(jì)月末余額對(duì)賬單需要先知道一點(diǎn)公司的銀行賬戶和現(xiàn)金賬戶的余額情況。接著，依據(jù)銀行賬單和現(xiàn)金賬戶的交易記錄，逐筆核對(duì)賬目，將余額最后輸入對(duì)賬單中。

如何核對(duì)出納會(huì)計(jì)月末余額對(duì)賬單？

核對(duì)資料出納會(huì)計(jì)月末余額對(duì)賬單必須將對(duì)賬單中的余額與銀行賬單和現(xiàn)金賬戶的余額參與比對(duì)。如果沒(méi)有余額一致，只能說(shuō)明賬目查對(duì)對(duì)的；要是余額不一致，就不需要找出原因并并且調(diào)整。

出納會(huì)計(jì)月末余額對(duì)賬單的注意事項(xiàng)

制作出納會(huì)計(jì)月末余額對(duì)賬單時(shí)，必須再注意以上幾點(diǎn)：

• 核對(duì)賬目時(shí)要仔細(xì)，避免漏項(xiàng)或重復(fù)計(jì)算；
• 對(duì)賬單要及時(shí)更新，以確保賬目的準(zhǔn)確性；
• 對(duì)賬單要保存好，以備日后查閱。

出納會(huì)計(jì)月末余額對(duì)賬單的作用

出納會(huì)計(jì)月末余額對(duì)賬單的作用主要有以下幾點(diǎn)：

• 核對(duì)公司賬戶的余額和銀行賬單的余額是否一致；
• 發(fā)現(xiàn)賬目錯(cuò)誤并及時(shí)進(jìn)行調(diào)整；
• 幫助公司掌握自己的財(cái)務(wù)狀況。

出納會(huì)計(jì)月末余額對(duì)賬單是一份非常重要的報(bào)表，它也能指導(dǎo)公司核對(duì)賬目、發(fā)現(xiàn)自己出現(xiàn)了錯(cuò)誤并及時(shí)進(jìn)行調(diào)整，以保證公司的財(cái)務(wù)狀況真確無(wú)誤。所以，制做出納會(huì)計(jì)月末余額對(duì)賬單時(shí)必須認(rèn)真用心，以必須保證賬目的準(zhǔn)確性。