會(huì)計(jì)部門(mén)是企業(yè)中非常重要的一個(gè)部門(mén)，共同負(fù)責(zé)管理企業(yè)的財(cái)務(wù)收支，能保證企業(yè)的財(cái)務(wù)安全。而在會(huì)計(jì)部門(mén)中，出納是一個(gè)非常重要的職位，他們共同負(fù)責(zé)管理企業(yè)的現(xiàn)金流，絕對(duì)的保證企業(yè)的日常開(kāi)支能得到妥善處理。下面，我們就來(lái)知道一點(diǎn)一下會(huì)計(jì)部門(mén)出納的工作內(nèi)容。

1. 現(xiàn)金管理

出納的主要注意工作之一應(yīng)該是管理企業(yè)的現(xiàn)金流。他們需要確保企業(yè)的現(xiàn)金流能夠得到妥善處理，以及收入、支出、銀行卡轉(zhuǎn)賬等。同時(shí)，他們還是需要能保證現(xiàn)金的安全，避兔現(xiàn)金已丟失或被盜。

2. 銀行賬戶管理

出納還要管理企業(yè)的銀行賬戶，以及開(kāi)戶、銷(xiāo)戶、轉(zhuǎn)賬支付等。他們需要以保證賬戶的安全，盡量避免賬戶被盜取個(gè)人信息或被惡意的攻擊。

3. 財(cái)務(wù)報(bào)表制作

出納還不需要聯(lián)絡(luò)會(huì)計(jì)師自己制作財(cái)務(wù)報(bào)表，和資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表等。他們必須準(zhǔn)確地資料記錄企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況，盡快企業(yè)管理層表現(xiàn)出真確的決策。

4. 稅務(wù)申報(bào)

出納還必須去協(xié)助會(huì)計(jì)師接受稅務(wù)申報(bào)，和增值稅、所得稅等。他們必須知道一點(diǎn)稅法的相關(guān)規(guī)定，確保全企業(yè)的稅務(wù)申報(bào)要什么法律要求。

5. 收款管理

出納不需要管理企業(yè)的收款流程，除了開(kāi)具發(fā)票、收款、查對(duì)賬單等。他們要必須保證收款流程的準(zhǔn)確性和及時(shí)性，盡量減少企業(yè)的收入遺漏或延誤。

6. 付款管理

出納要管理企業(yè)的付款流程，除了審批付款、核對(duì)確認(rèn)賬單、付款等。他們要確保付款流程的準(zhǔn)確性和及時(shí)性，盡量避免企業(yè)的支出超過(guò)預(yù)算或錯(cuò)誤之處。

7. 現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)

出納要定時(shí)查看進(jìn)行現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)，以保證企業(yè)的現(xiàn)金流量準(zhǔn)確無(wú)誤。他們必須尊守企業(yè)的財(cái)務(wù)制度，只要現(xiàn)金年終大盤(pán)點(diǎn)的公正性和準(zhǔn)確性。

8. 財(cái)務(wù)分析

出納必須聯(lián)絡(luò)會(huì)計(jì)師并且財(cái)務(wù)分析，除了財(cái)務(wù)比率分析、成本分析等。他們必須打聽(tīng)一下企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況，為企業(yè)管理層提供正確的的財(cái)務(wù)決策建議。

9. 財(cái)務(wù)制度建設(shè)

出納要全力協(xié)助會(huì)計(jì)師建設(shè)企業(yè)的財(cái)務(wù)制度，包括制定出財(cái)務(wù)管理制度、財(cái)務(wù)流程制度等。他們需要清楚企業(yè)的財(cái)務(wù)管理需求，為企業(yè)會(huì)制定合不合理的財(cái)務(wù)制度。

10. 信息管理

出納是需要管理企業(yè)的財(cái)務(wù)信息，除開(kāi)財(cái)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)報(bào)表、稅務(wù)申報(bào)等。他們需要確保全財(cái)務(wù)信息的安全性和保密性，以免信息泄露。

以上就是會(huì)計(jì)部門(mén)出納的工作內(nèi)容，他們是企業(yè)財(cái)務(wù)管理中不可缺失的一部分。出納需要擁有清楚、精巧細(xì)致、認(rèn)真的工作態(tài)度，確保全企業(yè)的財(cái)務(wù)安全和穩(wěn)定。