每個(gè)月的最后一天，出納都會(huì)準(zhǔn)備好一份報(bào)表交給會(huì)計(jì)，這份報(bào)表留下記錄了公司這樣的月的所有收支情況。這份報(bào)表這對(duì)會(huì)計(jì)來(lái)講非常重要，只不過它是會(huì)計(jì)進(jìn)行賬目查對(duì)和財(cái)務(wù)報(bào)表編制的基礎(chǔ)。下面我們來(lái)細(xì)致了解一下這份月末出納給會(huì)計(jì)的報(bào)表。

報(bào)表的基本信息

報(bào)表的基本信息以及公司名稱、報(bào)表期間、報(bào)表名稱等。那些個(gè)信息也可以幫會(huì)計(jì)飛快所了解報(bào)表的背景和范圍。

現(xiàn)金流量表

現(xiàn)金流量表留下記錄了公司那個(gè)月的現(xiàn)金收入和支出情況。會(huì)計(jì)是從現(xiàn)金流量表也可以了解公司的現(xiàn)金流量狀況，判斷公司如何確定有相當(dāng)?shù)默F(xiàn)金流來(lái)申請(qǐng)支付各項(xiàng)費(fèi)用。

銀行對(duì)賬單

銀行對(duì)賬單記錄了公司這種月銀行賬戶的收支情況。會(huì)計(jì)按照銀行對(duì)賬單是可以核對(duì)公司的銀行賬戶余額和銀行流水賬單，以保證公司的銀行賬戶沒有再次出現(xiàn)發(fā)現(xiàn)有異常。

收款憑證

收款憑證記錄了公司這樣的月的大部分收款情況，包括客戶確定付款、向銀行借款等。會(huì)計(jì)通過收款憑證是可以核對(duì)確認(rèn)公司的應(yīng)收賬款余額，確保全公司的收款情況正常了。

付款憑證

付款憑證資料記錄了公司那個(gè)月的全部付款情況，以及供應(yīng)商付款、員工工資等。會(huì)計(jì)付款憑證可以核對(duì)確認(rèn)公司的應(yīng)付賬款余額，確保全公司的付款情況正常嗎。

發(fā)票

發(fā)票有記錄了公司那個(gè)月的所有的銷售和采購(gòu)情況。會(huì)計(jì)通過發(fā)票可以核對(duì)公司的銷售收入和采購(gòu)成本，切實(shí)保障公司的財(cái)務(wù)報(bào)表準(zhǔn)確無(wú)誤。

費(fèi)用報(bào)銷單

費(fèi)用報(bào)銷單有記錄了公司這個(gè)月的所有費(fèi)用報(bào)銷情況，和差旅費(fèi)、辦公費(fèi)等。會(huì)計(jì)費(fèi)用報(bào)銷單是可以核對(duì)資料公司的各項(xiàng)費(fèi)用支出情況，確保公司的費(fèi)用支出條件公司政策。

固定資產(chǎn)清單

固定資產(chǎn)清單有記錄了公司這個(gè)月的固定資產(chǎn)購(gòu)置和處置情況。會(huì)計(jì)按照固定資產(chǎn)清單也可以核對(duì)公司的固定資產(chǎn)余額和固定資產(chǎn)情況，必須保證公司的固定資產(chǎn)管理規(guī)范。

月末出納給會(huì)計(jì)的報(bào)表是公司財(cái)務(wù)管理的最重要組成部分，它記錄了公司這樣的月的所有收支情況。會(huì)計(jì)是從這份報(bào)表是可以進(jìn)行核對(duì)公司的財(cái)務(wù)狀況，以保證公司的財(cái)務(wù)報(bào)表準(zhǔn)確無(wú)誤。所以，出納在打算這份報(bào)表時(shí)一定要認(rèn)真細(xì)致，必須保證報(bào)表的準(zhǔn)確性和完整性。