報(bào)銷單是企業(yè)中非常重要的一項(xiàng)流程，每個員工都需要按照公司規(guī)定填寫報(bào)銷單，然后提交給出納進(jìn)行審核和報(bào)銷。在這個過程中，出納和會計(jì)扮演著非常重要的角色，他們需要對報(bào)銷單進(jìn)行仔細(xì)的審核和處理，確保公司的財(cái)務(wù)流程順暢。下面我們來詳細(xì)了解一下報(bào)銷單出納和會計(jì)的流程。

第一步：員工填寫報(bào)銷單

在報(bào)銷流程中，員工首先需要填寫報(bào)銷單，包括報(bào)銷金額、報(bào)銷事由、報(bào)銷時間等信息。這些信息需要填寫清楚，以便出納和會計(jì)進(jìn)行審核和處理。同時，員工還需要提供相關(guān)的票據(jù)和憑證，如發(fā)票、收據(jù)等，以證明報(bào)銷的真實(shí)性。

第二步：出納審核報(bào)銷單

員工提交報(bào)銷單后，出納需要對報(bào)銷單進(jìn)行審核。出納需要核對報(bào)銷單上的信息是否真實(shí)有效，同時還需要檢查員工提供的票據(jù)和憑證是否齊全。如果出現(xiàn)問題，出納需要及時與員工溝通，協(xié)商解決。

第三步：會計(jì)處理報(bào)銷單

出納審核通過后，報(bào)銷單會交給會計(jì)進(jìn)行處理。會計(jì)需要對報(bào)銷單進(jìn)行記賬處理，包括將報(bào)銷金額劃撥到相應(yīng)的賬戶上，并記錄在公司的財(cái)務(wù)賬簿中。會計(jì)還需要核對報(bào)銷單上的信息是否與公司的財(cái)務(wù)政策相符合，以確保公司的財(cái)務(wù)流程合規(guī)。

第四步：出納付款

會計(jì)處理完報(bào)銷單后，出納需要將報(bào)銷金額劃撥到員工的賬戶上。出納需要核對員工的賬戶信息是否正確，以確保報(bào)銷款項(xiàng)能夠準(zhǔn)確到賬。同時，出納還需要記錄付款信息，以備日后查詢。

第五步：會計(jì)記賬

出納付款后，會計(jì)需要對付款信息進(jìn)行記賬處理。會計(jì)需要記錄付款金額、付款時間、付款對象等信息，并將其記錄在公司的財(cái)務(wù)賬簿中。這樣可以方便公司日后的財(cái)務(wù)管理和查詢。

第六步：報(bào)銷單歸檔

報(bào)銷單處理完畢后，需要進(jìn)行歸檔。出納和會計(jì)需要將報(bào)銷單和相關(guān)的票據(jù)和憑證歸檔存儲，以備日后查詢。同時，他們還需要記錄報(bào)銷單的處理流程和結(jié)果，以備日后審計(jì)。

第七步：報(bào)銷單審批

在報(bào)銷流程中，還需要進(jìn)行報(bào)銷單審批。審批人需要對報(bào)銷單進(jìn)行審核，確保報(bào)銷的金額和事由符合公司的規(guī)定。如果審批人發(fā)現(xiàn)問題，需要及時與出納和會計(jì)溝通，協(xié)商解決。

第八步：報(bào)銷單匯總

報(bào)銷流程結(jié)束后，出納和會計(jì)需要對報(bào)銷單進(jìn)行匯總。他們需要將報(bào)銷單的處理流程和結(jié)果進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，以便公司進(jìn)行財(cái)務(wù)分析和決策。同時，他們還需要將報(bào)銷單的處理結(jié)果進(jìn)行反饋，以便員工了解報(bào)銷情況。

以上就是報(bào)銷單出納和會計(jì)的流程。在這個過程中，出納和會計(jì)需要仔細(xì)審核和處理報(bào)銷單，確保公司的財(cái)務(wù)流程順暢。同時，員工也需要按照公司規(guī)定填寫報(bào)銷單，提供相關(guān)的票據(jù)和憑證，以便出納和會計(jì)進(jìn)行審核和處理。只有這樣，公司的財(cái)務(wù)流程才能夠高效有序地進(jìn)行。

學(xué)不同的會計(jì)課程，詳情會有所差異，為了精準(zhǔn)快速的解決您的問題，建議您向老師說明詳細(xì)情況，1對1解決您的實(shí)際問題。