每個(gè)月的最后一天，這對(duì)主辦會(huì)計(jì)而言，是一個(gè)尤其重要的是的日子。這一天，他們需要能完成月底付帳流程，以確保全公司的財(cái)務(wù)狀況能得到及時(shí)的更新和記錄。下面，我們來知道一點(diǎn)一下主辦會(huì)計(jì)月底結(jié)賬流程的具體步驟。

1. 收集憑證

主辦會(huì)計(jì)不需要積攢所有的本月的財(cái)務(wù)憑證，除了發(fā)票、收據(jù)、銀行對(duì)賬單等。這個(gè)憑證是留下記錄公司財(cái)務(wù)狀況的重要依據(jù)，可以仔細(xì)核對(duì)和整理。

2. 核對(duì)賬戶余額

主辦會(huì)計(jì)要核對(duì)確認(rèn)所有的銀行賬戶和現(xiàn)金賬戶的余額，以保證與上月結(jié)余無差。假如有差異，不需要進(jìn)行調(diào)整并資料記錄原因。

3. 記錄調(diào)整分錄

如果不是在核對(duì)確認(rèn)賬戶余額的過程中發(fā)現(xiàn)差異，主辦會(huì)計(jì)必須記錄調(diào)整分錄，以切實(shí)保障賬戶余額的準(zhǔn)確性。

4. 計(jì)算損益

主辦會(huì)計(jì)要計(jì)算出本月的損益情況，除開收入、支出、利潤(rùn)等。這個(gè)數(shù)據(jù)是公司財(cái)務(wù)狀況的有用指標(biāo)，必須又快又準(zhǔn)。

5. 編制資產(chǎn)負(fù)債表

主辦會(huì)計(jì)必須編制本月的資產(chǎn)負(fù)債表，當(dāng)時(shí)的社會(huì)公司的資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益狀況。這是公司運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的重要報(bào)表之一。

6. 編制利潤(rùn)表

主辦會(huì)計(jì)是需要編制本月的利潤(rùn)表，思想活動(dòng)公司的收入、支出和利潤(rùn)情況。這是公司財(cái)務(wù)狀況的另一個(gè)有用報(bào)表。

7. 審核和確認(rèn)

主辦會(huì)計(jì)需要對(duì)編制的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表接受審核和確認(rèn)，必須保證數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。

8. 歸檔記錄

主辦會(huì)計(jì)要將本月的財(cái)務(wù)記錄歸檔，以備將來查閱和審計(jì)。那些記錄除開憑證、變動(dòng)分錄、資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表等。

以上就是主辦會(huì)計(jì)月底過帳流程的具體步驟。這些個(gè)步驟，主辦會(huì)計(jì)可以及時(shí)自動(dòng)更新和資料記錄公司的財(cái)務(wù)狀況，為公司的發(fā)展能提供有力的支持。