去外地出差是企業(yè)中必不可免的一部分，而外地出差報銷則是出差過程中必須要對付的問題。對此企業(yè)對于，外地出差能報銷的處理流程極為關(guān)鍵，不單比較復(fù)雜到企業(yè)的財務(wù)管理，也關(guān)系到員工的權(quán)益。本文將為您祥細可以介紹去外地出差報銷的會計處理流程。

第一步：出差報銷申請

在外地出差結(jié)束了后，員工是需要需要填寫出差報銷醫(yī)藥費申請表，詳細點列下出差期間的各項費用，除了交通費、住宿費、餐費等。申請表必須由員工本人簽字認可，并詳細說明去相關(guān)票據(jù)和發(fā)票。

第二步：報銷單審核

報銷單是需要經(jīng)過審核，審核人不需要再三檢查申請表中的各項費用如何確定合不合理，有無要什么公司的報銷政策。二次審核人還需要核對請附上的票據(jù)和發(fā)票是否虛無飄渺有效。

第三步：報銷單審批

審核通過后，報銷單不需要遞交給審批人并且審批。審批人是需要依據(jù)公司的報銷政策和預(yù)算，決定是否是審核批準(zhǔn)該報銷醫(yī)藥費單。如果不是審批人以為有一些費用不條件符合公司政策或預(yù)算，是可以具體的要求員工并且調(diào)整或是斷然拒絕報銷。

第四步：報銷單記賬

審批是從后，報銷單必須并且記賬處理。記賬人要依據(jù)報銷醫(yī)藥費單中的各項費用，將其分別預(yù)提相對應(yīng)的會計科目中。的或，交通費記入交通費用科目，住宿費計入住宿費用科目等。

第五步：報銷單憑證

記賬能完成后，是需要制作報銷單憑證。憑證不需要除了報銷單號、記賬日期、記賬人、摘要、借方科目、貸方科目、金額等信息。憑證必須由記賬人簽字確認，并并提交給財務(wù)主管核審。

第六步：報銷單付款

報銷單憑證審核通過后，要接受付款一次性處理。財務(wù)人員需要據(jù)憑證中的金額，參與直接付款操作。付款是可以是現(xiàn)金、支票、銀行轉(zhuǎn)賬等。

第七步：報銷單歸檔

報銷單確定付款結(jié)束后，是需要將可以報銷單歸檔。歸檔人需要將保險報銷單和去相關(guān)票據(jù)、發(fā)票等文件收拾好好，遵循時間順序并且歸檔。歸檔后的報銷單要需要保存一定時間，以備日后相關(guān)資料。

第八步：報銷單統(tǒng)計

報銷單去處理能夠完成后，是需要進行統(tǒng)計分析。統(tǒng)計人員需要根據(jù)報銷醫(yī)藥費單中的各項費用，通過統(tǒng)計分析，知道一點公司的去出差費用情況，為公司的預(yù)算和管理可以提供做個參考。

出差報銷的會計處理流程要當(dāng)經(jīng)過多個環(huán)節(jié)，各個環(huán)節(jié)都需要仔細一次性處理，確保全可以報銷的合理性和準(zhǔn)確性。相對于企業(yè)可以說，確立體系的外地出差報銷制度和流程，不光是可以增強財務(wù)管理效率，也可以保障員工的權(quán)益，促進企業(yè)的健康最好發(fā)展。