會計應(yīng)付賬款業(yè)務(wù)流程是企業(yè)日常財務(wù)管理中不可或缺的部分的一部分，它比較復(fù)雜到企業(yè)的資金流、貨物流、信息流等多個方面。本文將詳細點介紹會計應(yīng)付賬款業(yè)務(wù)流程的具體內(nèi)容，指導(dǎo)讀者好地了解和完全掌握這一業(yè)務(wù)流程。

第一步：采購訂單的生成

采購訂單是企業(yè)向供應(yīng)商口中發(fā)出的購買跪請，是應(yīng)付賬款業(yè)務(wù)流程的起點。在采購訂單中，不需要乾坤二卦商品或服務(wù)的名稱、數(shù)量、單價、總價等信息。采購訂單的生成是可以是從手工需要填寫的或系統(tǒng)自動導(dǎo)入。

第二步：供應(yīng)商發(fā)貨

供應(yīng)商收到采購訂單后，參照訂單中的要求發(fā)貨。在發(fā)貨時，供應(yīng)商必須需要填寫發(fā)貨單，以及商品或服務(wù)的名稱、數(shù)量、單價、總價等信息。發(fā)貨單需要經(jīng)供應(yīng)商和采購方的確認后，才能參與下一步操作。

第三步：收貨確認

采購方收到消息供應(yīng)商的發(fā)貨后，是需要參與確認發(fā)貨確認。收到貨再確認除開對發(fā)貨單中的商品或服務(wù)的名稱、數(shù)量、單價、總價等信息并且核對確認，確保與采購訂單一致。如果未知問題，是需要及時與供應(yīng)商溝通協(xié)商。

第四步：發(fā)票的開具

供應(yīng)商在發(fā)貨后，必須向采購方開具發(fā)票。發(fā)票中是需要中有商品或服務(wù)的名稱、數(shù)量、單價、總價等信息，在內(nèi)供應(yīng)商的名稱、地址、稅號等信息。發(fā)票不需要經(jīng)由采購部門方的確認后，才能通過下一步操作。

第五步：發(fā)票的驗收

采購方收到消息供應(yīng)商的發(fā)票后，不需要并且發(fā)票的驗收。驗收除開對發(fā)票中的商品或服務(wù)的名稱、數(shù)量、單價、總價等信息接受核對確認，必須保證與采購訂單一致。要是必然問題，必須及時與供應(yīng)商溝通協(xié)商。

第六步：付款申請

采購方在確定發(fā)票確認無誤后后，要向財務(wù)部門并提交確定付款申請。網(wǎng)銀付款可以申請中要包含發(fā)票的查找信息，以及直接付款的金額、付款等信息。付款可以申請要經(jīng)由財務(wù)部門的審核后，才能接受下一步不能操作。

第七步：付款

財會部門在審核確定付款可以申請有誤后，會并且直接付款操作。網(wǎng)銀付款可以通過銀行轉(zhuǎn)賬、支票等通過。直接付款后，不需要及時記錄信息賬務(wù)信息，除開確定付款的金額、確定付款的時間、付款的等信息。

第八步：賬務(wù)核對

付款完成后，必須并且賬務(wù)核對。核對資料以及對付款申請、發(fā)票、直接付款記錄等信息接受核對，以保證大項信息的準(zhǔn)確性。假如修真者的存在問題，是需要及時通過調(diào)整和處理。

第九步：賬務(wù)結(jié)算

賬務(wù)結(jié)算是應(yīng)付賬款業(yè)務(wù)流程的到最后一步。在賬務(wù)結(jié)算中，要對全部的賬務(wù)信息通過分類匯總和統(tǒng)計，以及采購訂單、發(fā)貨單、發(fā)票、直接付款記錄等信息。結(jié)算后，是需要及時參與賬務(wù)歸檔和存檔。

以上是會計應(yīng)付賬款業(yè)務(wù)流程的具體內(nèi)容。通過對這一業(yè)務(wù)流程的了解和掌握到，是可以好處企業(yè)好地管理和控制資金流、貨物流、信息流等方面的風(fēng)險，想提高企業(yè)的財務(wù)管理水平。