在中國古代企業(yè)中，會(huì)計(jì)和出納是不可或缺的的職位。會(huì)計(jì)全權(quán)負(fù)責(zé)記錄和管理公司的財(cái)務(wù)信息，而出納則負(fù)責(zé)去處理公司的現(xiàn)金流。這兩個(gè)職位的流程是要如何運(yùn)作資金的呢？下面我們來一起知道一點(diǎn)一下。

會(huì)計(jì)的流程

會(huì)計(jì)的主要職責(zé)是留下記錄和管理公司的財(cái)務(wù)信息。那個(gè)過程常見和200以內(nèi)幾個(gè)步驟：

1. 收集和整理財(cái)務(wù)信息

會(huì)計(jì)必須再收集和整理好公司的財(cái)務(wù)信息，除開收入、支出、資產(chǎn)和負(fù)債等方面的數(shù)據(jù)。那些信息大多數(shù)充斥于公司的銀行賬戶、發(fā)票、收據(jù)和以外財(cái)務(wù)文件。

2. 記賬

會(huì)計(jì)必須將收集到到的財(cái)務(wù)信息有記錄在會(huì)計(jì)賬簿中。這個(gè)賬簿常見包括總賬、總賬、現(xiàn)金日記賬等。會(huì)計(jì)是需要必須保證全部的財(cái)務(wù)信息都被對(duì)的地按性質(zhì)分類和記錄。

3. 編制財(cái)務(wù)報(bào)表

會(huì)計(jì)不需要參照記錄在會(huì)計(jì)賬簿中的財(cái)務(wù)信息，編制財(cái)務(wù)報(bào)表。這些報(bào)表大多數(shù)除了資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表等。這個(gè)報(bào)表可以不解決公司了解的財(cái)務(wù)狀況，并作出你所選的決策。

出納的流程

出納的主要職責(zé)是全面處理公司的現(xiàn)金流。這個(gè)過程大多和以上幾個(gè)步驟：

1. 收款

出納不需要收得到公司的收款，除開現(xiàn)金、支票、信用卡等。他們必須以保證所有的的收款都被正確的地記錄，并存放在安全的地方。

2. 付款

出納不需要去處理公司的付款，包括支付供應(yīng)商、員工工資等。他們需要確保大部分的付款都被對(duì)的地記錄，并按時(shí)怎么支付。

3. 管理現(xiàn)金流

出納要管理公司的現(xiàn)金流，確保全公司有足夠的現(xiàn)金來支付絕大部分的費(fèi)用。他們是需要定期自查參與現(xiàn)金流預(yù)測，并參照必須根據(jù)情況公司的資金。

會(huì)計(jì)和出納的協(xié)作

會(huì)計(jì)和出納在公司中大多數(shù)是密切溝通的。他們必須共同確保全公司的財(cái)務(wù)信息和現(xiàn)金流能得到對(duì)的地系統(tǒng)管理和處理。

1. 信息共享

會(huì)計(jì)和出納是需要定期自查共享公司的財(cái)務(wù)信息，以切實(shí)保障所有的的數(shù)據(jù)都是詳細(xì)的。會(huì)計(jì)不需要向出納可以提供清楚的賬戶余額和現(xiàn)金流預(yù)測，而出納必須向會(huì)計(jì)提供給準(zhǔn)確的收款和付款記錄。

2. 相互協(xié)作

會(huì)計(jì)和出納不需要相互協(xié)作，以必須保證公司的財(cái)務(wù)信息和現(xiàn)金流能得到正確地全面處理。假如會(huì)計(jì)才發(fā)現(xiàn)賬戶余額不足以，他們要及時(shí)再通知出納，希望能夠出納采取的措施相應(yīng)的措施。

3. 審計(jì)和檢查

會(huì)計(jì)和出納必須定期接受審計(jì)和檢查，以確保全公司的財(cái)務(wù)信息和現(xiàn)金流我得到對(duì)的地管理方面和處理。他們不需要以保證所有的記錄大都確切的，并及時(shí)發(fā)現(xiàn)和改一丁點(diǎn)錯(cuò)誤。

會(huì)計(jì)和出納是像現(xiàn)代企業(yè)中不可或缺的的職位。他們是需要同盟協(xié)議必須保證公司的財(cái)務(wù)信息和現(xiàn)金流能夠得到真確地管理呀和處理。會(huì)計(jì)是需要收集和整理好財(cái)務(wù)信息、記賬和編制財(cái)務(wù)報(bào)表；出納是需要一次性處理公司的現(xiàn)金流、管理現(xiàn)金流和網(wǎng)銀付款。他們需要相互協(xié)作，共同以保證公司的財(cái)務(wù)信息和現(xiàn)金流換取對(duì)的地如何處理。