但是你申報(bào)的實(shí)際稅款會(huì)與你最終結(jié)算時(shí)支付的金額有所不同。到時(shí)候，你的第二次報(bào)稅可能就不一樣了。我不知道你們稅務(wù)部門(mén)的態(tài)度是什么。否則，你會(huì)自找麻煩。

　　1.結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)是指將年度利潤(rùn)賬戶余額轉(zhuǎn)入利潤(rùn)分配。借：本年利潤(rùn)貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

　　2.利潤(rùn)分配是指提取盈余公積金。虧了就不用做這一步了。借：利潤(rùn)分配-提取法定盈余公積利潤(rùn)分配-提取任意盈余公積貸：盈余公積-法定盈余公積-任意盈余公積貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)貸：利潤(rùn)分配-提取法定盈余公積利潤(rùn)分配-提取任意盈余公積

　　應(yīng)計(jì)工資與實(shí)際工資的差額應(yīng)為12月份應(yīng)計(jì)工資，其余部分應(yīng)轉(zhuǎn)回;待處理財(cái)產(chǎn)的損益也應(yīng)根據(jù)公司批準(zhǔn)的結(jié)果結(jié)轉(zhuǎn)至0;最后，我們要結(jié)轉(zhuǎn)今年的利潤(rùn);對(duì)于軟件，如果是用友，要求結(jié)轉(zhuǎn)年度賬套。