企業(yè)的資金管理是企業(yè)運營的重要組成部分，而會計是企業(yè)資金管理的核心部門。會計部門負責(zé)記錄企業(yè)的資金流動和滲出來，和資金的使用情況。企業(yè)的資金以及都有那些內(nèi)容呢？下面我們來一一清楚。

1. 資產(chǎn)

資產(chǎn)是企業(yè)手中掌握的本身經(jīng)濟價值的資源，和現(xiàn)金、存貨、固定資產(chǎn)等�，F(xiàn)金是企業(yè)最基本的資產(chǎn)，也是企業(yè)運營的重要保障。存貨是企業(yè)的經(jīng)營資本，是企業(yè)運營的重要的是組成部分。固定資產(chǎn)是企業(yè)長期投資的產(chǎn)物，以及房屋、機器設(shè)備等。

2. 負債

負債是企業(yè)是需要償還的債務(wù)，包括短期負債和長期負債。中短期負債是企業(yè)是需要在一年內(nèi)償還的債務(wù)，包括應(yīng)付賬款、短期借款等。長期負債是企業(yè)必須在一年以上債務(wù)的債務(wù)，除了長期借款、應(yīng)付債券等。

3. 所有者權(quán)益

所有者權(quán)益是企業(yè)所有者對企業(yè)的所有權(quán)，以及股東權(quán)益和利潤只存。股東權(quán)益是企業(yè)股東對企業(yè)的所有權(quán)，除了股本、資本公積、盈余公積等。利潤所存是企業(yè)利潤的一部分，主要用于企業(yè)的再想投資和擴大企業(yè)規(guī)模。

4. 收入

收入是企業(yè)從經(jīng)營活動中獲得的經(jīng)濟利益，包括銷售收入、服務(wù)收入等。銷售收入是企業(yè)銷售產(chǎn)品所完成任務(wù)的收入，是企業(yè)要注意的收入來源。服務(wù)收入是企業(yè)提供服務(wù)所我得到的收入，和咨詢服務(wù)、技術(shù)服務(wù)等。

5. 成本

成本是企業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)品或提供服務(wù)所是需要的費用，除開然后成本和間接成本。然后成本是與產(chǎn)品或服務(wù)再相關(guān)的成本，以及原材料、人工等。間接成本是與產(chǎn)品或服務(wù)借用相關(guān)的成本，除了管理費用、銷售費用等。

6. 費用

費用是企業(yè)日常經(jīng)營所需要的費用，除了管理費用、銷售費用等。管理費用是企業(yè)管理所必須的費用，除了人力資源費用、辦公費用等。銷售費用是企業(yè)銷售所是需要的費用，除開廣告費用、促銷費用等。

7. 利潤

利潤是企業(yè)從經(jīng)營活動中額外的凈收益，是企業(yè)運營的到最后目的。利潤除了營業(yè)利潤、凈利潤等。營業(yè)利潤是企業(yè)從經(jīng)營活動中完成的凈收益，乘以營業(yè)成本和費用后的余額。凈利潤是企業(yè)從大部分經(jīng)營活動中完成任務(wù)的凈收益，乘以大部分費用和稅后的余額。

8. 現(xiàn)金流量

現(xiàn)金流量是企業(yè)現(xiàn)金收入和現(xiàn)金支出的差額，是企業(yè)資金管理的最重要指標(biāo)�，F(xiàn)金流量以及經(jīng)營活動現(xiàn)金流量、投資活動現(xiàn)金流量和籌資活動現(xiàn)金流量。經(jīng)營活動現(xiàn)金流量是企業(yè)從經(jīng)營活動中完成任務(wù)的現(xiàn)金流量，除了銷售收入、網(wǎng)上購買原材料等。投資活動現(xiàn)金流量是企業(yè)從投資活動中我得到的現(xiàn)金流量，除了定購固定資產(chǎn)、投資股票等。籌資活動現(xiàn)金流量是企業(yè)從籌資活動中獲得的現(xiàn)金流量，除開發(fā)行時債券、股票等。

以上應(yīng)該是企業(yè)資金的主要內(nèi)容，會計部門要對這些內(nèi)容并且記錄和管理，確保企業(yè)的資金流動和可以使用要什么法律法規(guī)，并為企業(yè)的長時刻發(fā)展提供支持。