從事會計的小伙伴們，注意這六個費用報銷的內控和涉稅審核要點，別毀了你們！

首先一個關鍵問題：僅憑發(fā)票的漏洞和風險。

我們來看一個案例~

亮點：

處理一項決定

總結

日常工作中對主業(yè)有哪些實質性要求？包括但不限于以下情況：

購買實物資產時

差旅費和會議費報銷

1.費用報銷的稅務相關風險

結論：為降低涉稅風險，費用報銷應在四個方面統(tǒng)一，即會計分錄、憑證、審批單據(jù)和發(fā)票應一致。

2.費用報銷流程

3、成本審核簽字

4.配件可以有力支持費用的真實性。

5.取得的發(fā)票種類應符合稅法要求。

6.附件中的內部表格應符合管理流程。

我們來看一個案例：

審核員工馮濤的鄭州出差報銷。

點：

1.內部控制視角下的

2、從稅務的角度看

查看馮濤填寫的差旅費報銷單。

馮濤獲得的原始文件如下：

篇幅有限，今天就分享給大家。希望對你的工作有幫助~