小規(guī)模無發(fā)票收入已申報�，F(xiàn)在如何辦理進(jìn)銷存？

偶爾需要保留相關(guān)證據(jù)，如合同、收款記錄等，以備日后核查。小規(guī)模納稅人今后開具未開票收入發(fā)票時，需要按照主管稅務(wù)機(jī)關(guān)的要求進(jìn)行審核。對于開票期間，他們應(yīng)該申報增值稅。他們不應(yīng)在“未開票收入”中填寫負(fù)數(shù)，而應(yīng)計(jì)算并從已開票銷售額中減去申報的未開票收入，并將差額填入“已開票收入”的相應(yīng)欄中。

擴(kuò)展問題1:

小規(guī)模納稅人申報了上個季度的未開票收入，本季度要開票。他們?nèi)绾紊陥笞詈笠粋�季度的未開票收入？

我非常喜歡它。申報時是否有表格整合是否可以填寫詳細(xì)的已開票和未開票數(shù)據(jù)？

不是，上個季度的開票和不開票都是一起填的，分不清。

本月不含稅收入數(shù)據(jù)為負(fù)數(shù)，開票部分再加上本月正的未開票收入總額和本月已開票金額的最終總額。

如果我上個季度開了200萬的發(fā)票，那么我上個季度開了200萬的發(fā)票，再加上這個季度開了100萬，我的對賬單應(yīng)該填多少？

事實(shí)上，我上個月申報了200萬份。這個季度我應(yīng)該申報多少？負(fù)一百萬可以填嗎？

本季度申報多少，負(fù)100萬填不到稅務(wù)所。

擴(kuò)展問題2:

小規(guī)模納稅人取得了未開具發(fā)票的收入，對方要求開具發(fā)票。怎么做賬？申報單怎么填？

同學(xué)你好。紅沖原未開票收入成本，然后正常申報。

紅字憑證會計(jì)分錄

同學(xué)你好。紅色-沖減原未開票收入和成本，借記：銀行存款/應(yīng)收賬款貸款：上年損益調(diào)整-收入、應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅；借：以前年度損益調(diào)整-成本貸：庫存商品

開發(fā)票并做會計(jì)分錄？

同學(xué)你好。正常會計(jì)分錄

如何填寫申報單？稅款正在繳納，未開票的收入已經(jīng)繳納。

如何填寫小規(guī)模納稅人申報表

學(xué)生找到你的原始申報表，在你填寫無票收入的地方填寫負(fù)數(shù)，然后填寫正確的申報表。因?yàn)闆]見過表，可能不是很清楚。如果你看不懂，可以撥打稅務(wù)咨詢電話12366，給你指導(dǎo)。