很多公司的員工在出差的時候，財務囑咐一定要記得拿支出費用發(fā)票啊，但是有很多東西商家是不開發(fā)票的，那么沒有發(fā)票能夠抵扣差旅費支出嗎？如果你還不清楚這部分內容，那就和學樂佳一起來學習吧。

沒發(fā)票就不能抵扣差旅費用？

要具體講解這個問題是需要看大家要報銷的什么費用，比如有的公司出差的餐費補貼，根據出差天數計算的伙食補助，可以不用發(fā)票，但是往返機票等就淘填在報銷單上。

差旅費必須有發(fā)票才能稅前扣除嗎？

員工報銷差旅費時，除往返機票、火車票、出差地市內交通費等可以填寫在差旅費報銷單上，另外，根據出差天數計算的伙食補助，或者說出差補貼是不需要發(fā)票的，直接根據公司規(guī)定標準乘以出差天數，填寫在差旅費報銷單上，與其他出差費用一同報銷就可以。

哪些支出不需要發(fā)票就可以稅前扣除？

1、工資薪金支出：完成個稅申報的工資表、工資分配方案、考勤記錄、付款證明等證實合理性的工資支出憑證可以作為稅前扣除的原始依據。

2、現金性福利支出：過節(jié)費發(fā)放明細表、付款證明等福利支出憑證可以作為按照稅法標準稅前扣除的原始依據。

3、支付個人500元以下零星支出：只需收據，但是需要注明收款單位名稱、個人姓名及身份證號、支出項目、收款金額等相關信息，就可以作為稅前扣除的原始依據。

4、支付差旅津貼：差旅費報銷單，企業(yè)發(fā)生的與其經營活動有關的合理的差旅費憑真實、合法的憑據準予稅前扣除，差旅費真實性的證明材料應包括：出差人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等。

5、支付員工誤餐補助：誤餐補助發(fā)放明細表、付款證明、相應的簽領單等作為稅前扣除的合法有效憑證。

差旅費取得發(fā)票真的就能稅前扣除嗎？

這是不一定的！不能稅前扣除的發(fā)票費用如下：

1、 差旅費支出過大，且都在節(jié)假日，不真實；

2、差旅費支出沒有保留詳細的證明材料，來證明業(yè)務是真實的。

因此，面對交上來報銷的差旅費發(fā)票，不僅僅是要看發(fā)票是否是真實的，還要有完整的證明資料鏈。

像是飛機票，若有部分確實是企業(yè)正常經營活動中使用的。那么會計能在報銷的時候不止保留那些飛機票，還能保留包括接駁交通工具的發(fā)票、飲食的發(fā)票、酒店住宿的發(fā)票等支付憑證，再加上幾人、什么時間、具體到何地點、做了什么企業(yè)經營相關的活動，都有清晰明了的資料記錄，能證明該活動的真實性。稅局檢查的時候也會對企業(yè)的處罰依法依規(guī)酌情處理。

說到這里，可能還有一些人會抱著僥幸的心理，認為只要“擬好證據”，稅局就不會發(fā)現。先不說稅局會不會發(fā)現，做好差旅費報銷核查真實性的工作，對企業(yè)減少企業(yè)開支和減少其他稅務風險也有很大的好處。

以上就是有關沒發(fā)票能否抵扣差旅費支出能否稅前扣除的知識點，希望能夠幫助到大家，想了解更多的知識點，請多多關注學樂佳！

會計經常遇到的差旅費問題，應該怎么做會計處理呢？