第四次全國代表大會財(cái)務(wù)報(bào)表勾稽聯(lián)系:

資產(chǎn)負(fù)債表的總權(quán)力本期期末-資產(chǎn)負(fù)債表的總權(quán)力本期期初=成本表的凈成本

資產(chǎn)負(fù)債表的未調(diào)配成本期末數(shù)-資產(chǎn)負(fù)債表的未調(diào)配成本期初數(shù)=現(xiàn)款流量表的未調(diào)配成本

一切者權(quán)力總數(shù)=實(shí)收本錢+本錢公積+結(jié)余公積+未調(diào)配成本

現(xiàn)款流量表的出賣商品、供給勞務(wù)收到的現(xiàn)款=專營收入*1.17+其余收入+應(yīng)收單子(初-末)+應(yīng)收賬款(初-末)+預(yù)收賬款(末-初)+出賣資料代購代理與銷售交易收到的現(xiàn)款+已審核銷賬的壞賬丟失-出賣歸還付出的現(xiàn)款-計(jì)提應(yīng)收賬款壞賬籌備期末余額

收到的稅費(fèi)返還=應(yīng)收補(bǔ)助款(初-末)+補(bǔ)助收入+所得稅本期付方發(fā)生額

收到的其余與籌備震動相關(guān)的現(xiàn)款(籌備租借)=交易外收入付方發(fā)生額+其余交易收入付方發(fā)生額+其余應(yīng)收付方發(fā)生額+其余草率款付方發(fā)生額+銀行入款本錢收入

購置商品、接收勞務(wù)付出的現(xiàn)款=(專營成本+存貨(末-初))*1.17+其余交易開銷(除本錢)+草率單子(初-末)+草率賬款(初-末)+預(yù)支賬款(末-初)+購置資料代購代理與銷售付出的現(xiàn)款-出賣歸還收到現(xiàn)款

付出給員工以及為員工付出的現(xiàn)款=草率報(bào)酬收方+草率利益費(fèi)收方+管理用度里養(yǎng)老保障金、等待就業(yè)保障金住宅公共積累調(diào)理保障金+成本及創(chuàng)造用度明細(xì)表中處事養(yǎng)護(hù)費(fèi)。購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)其余資產(chǎn)所付出現(xiàn)款放在投餈名目中

付出的各項(xiàng)稅費(fèi)(籌備名目爆發(fā)的耕地占用稅、契約稅等入股所發(fā)生的)=應(yīng)交稅金收方+其余應(yīng)繳費(fèi)收方+管理用度中稅金收方+其余交易開銷相關(guān)稅金

付出的其余與籌備震動相關(guān)的現(xiàn)款(籌備租借的付出的房錢)=交易外開銷除固定資產(chǎn)處治丟失+管理用度(除報(bào)酬、利益、處事保障金、等待就業(yè)保障金、住宅公共積累、養(yǎng)老保障、折舊、壞賬籌備或壞賬丟失、加入的各項(xiàng)稅金)+交易用度、成本及創(chuàng)造用度(除報(bào)酬、利益、處事保障金、等待就業(yè)保障金、住宅公共積累、養(yǎng)老保障)+其余應(yīng)收款收方+其余草率款收方+銀行手續(xù)費(fèi)

收回入股所收到的現(xiàn)款=長、短期入股(初-末)+長久債權(quán)投本錢金(初-末)

博得入股收益所收到的現(xiàn)款=成本表入股收益-應(yīng)收本錢(末-初)-應(yīng)收股利(末-初)

處治固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其余長久資產(chǎn)所收回的現(xiàn)款凈額=固定資產(chǎn)整理的付方余額+無形資產(chǎn)(末-初)+其余長久資產(chǎn)(末-初)+特殊丟失的保障補(bǔ)償金注：小于零則在付出其余與入股震動相關(guān)的現(xiàn)款中展現(xiàn)

(對外)入股所付出的現(xiàn)款=長、短期入股(末-初)+長久債權(quán)入股(末-初)除長久本錢入股盈虧囊括擁金手續(xù)費(fèi)注：期末-期初級小學(xué)于零，則在固定資產(chǎn)無形資產(chǎn)和其余長久資產(chǎn)所收回的現(xiàn)款金額中核算。

付出的其余與入股震動相關(guān)的現(xiàn)款=如：入股未準(zhǔn)時(shí)到位罰款、入股時(shí)所付出已頒布散發(fā)的股利

接收入股所收到的現(xiàn)款=實(shí)收本錢(末-初)+草率債券(末-初)

告貸所收到的現(xiàn)款=長、短期告貸(末-初)(刊行收入-手續(xù)費(fèi))

收到的其余與籌集資金震動相關(guān)的現(xiàn)款=如入股歸還債務(wù)所付出的現(xiàn)款(本金)=長、短期告貸(初-末)(除長久本錢)+草率債券(初-末)(除本錢)

調(diào)配股利、成本或償付本錢所付出的現(xiàn)款囊括告貸本錢用度一切本錢=草率股利收方+本錢開銷+長久告貸本錢+在建筑工程程本錢+草率債券本錢-預(yù)備提拔用度入彀提本錢付方-單子貼息本錢開銷

付出的其余與籌集資金震動相關(guān)的現(xiàn)款=籌融資租借付出的租借費(fèi)

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