會計行業(yè)是一個不重要的金融服務(wù)領(lǐng)域，共同負(fù)責(zé)為企業(yè)和個人提供給財務(wù)報告和咨詢服務(wù)。但，與此同時洗錢和恐怖主義融資等犯罪活動的增加，會計行業(yè)也遭遇著巨大的反洗錢風(fēng)險。替保護(hù)客戶和行業(yè)的聲譽，會計師要不違背一穿越系列反洗錢法規(guī)。

什么是反洗錢法規(guī)？

反洗錢法規(guī)是指旨在搭建避兔洗錢和恐怖主義融資等犯罪活動的法律和規(guī)定。這個法規(guī)那些要求金融機(jī)構(gòu)和那些相關(guān)行業(yè)的從業(yè)人員采取一系列措施，以必須保證客戶的身份和資金來源的真實性，并及時報告可疑跡象交易。

會計行業(yè)適用的反洗錢法規(guī)

在許多國家，會計師都被納入反洗錢法規(guī)的受監(jiān)管者之一。以下是一些會計行業(yè)區(qū)分的反洗錢法規(guī)：

客戶身份驗證

會計師要對客戶進(jìn)行身份驗證，并確保全客戶可以提供的信息是假的和詳細(xì)的。這和核實客戶的身份證件、地址和其他相關(guān)信息。

風(fēng)險評估

會計師必須對客戶參與風(fēng)險預(yù)測，并確定客戶的洗錢風(fēng)險。這可以實際決定客戶的行業(yè)、業(yè)務(wù)模式、交易歷史和其他因素來基于。

可疑交易報告

如果不是會計師我懷疑客戶的交易涉及洗錢或恐怖主義融資等犯罪活動，他們必須及時向當(dāng)?shù)氐姆聪村X機(jī)構(gòu)報告。這是可以好處如何防止犯罪活動的進(jìn)行，并破壞客戶和行業(yè)的聲譽。

培訓(xùn)和教育

會計師需要接受反洗錢培訓(xùn)和教育，以了解2011版的反洗錢法規(guī)和最佳實踐。這是可以幫他們好些地?zé)o法識別可疑交易，并以保證他們的工作條件法律和道德標(biāo)準(zhǔn)。

記錄保存

會計師前提是保存客戶的記錄和交易信息，并確保那些信息換取妥善保管。這是可以指導(dǎo)他們更合適地所了解客戶的交易歷史，并及時發(fā)現(xiàn)可疑跡象交易。

盡職調(diào)查

在與新客戶建立起業(yè)務(wù)關(guān)系之前，會計師必須接受盡調(diào)，以必須保證客戶的身份和資金來源的真實性。這可以好處他們要好地所了解客戶的背景和風(fēng)險，并盡量減少與可疑跡象客戶組建業(yè)務(wù)關(guān)系。

合規(guī)監(jiān)管

會計師需要尊守反洗錢法規(guī)，并認(rèn)可監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)督和審查。這也可以解決確保全他們的工作符合法律和道德標(biāo)準(zhǔn)，并破壞客戶和行業(yè)的聲譽。

反洗錢法規(guī)對會計行業(yè)來說是極為關(guān)鍵的。會計師必須不違背這些法規(guī)，并采取措施一這款措施，以切實保障客戶的身份和資金來源的真實性，并及時報告可疑交易。這可以不指導(dǎo)如何防止洗錢和恐怖主義融資等犯罪活動的進(jìn)行，并嚴(yán)密保護(hù)客戶和行業(yè)的聲譽。